組織架構

重要內部規章

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策

一、 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

1. 本公司全體獨立董事每季至少定期召開一次會議。其中，會計師每半年參與該定期會議；內部稽核主管每季均參與該定期會議。若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

2. 獨立董事與會計師之溝通：於第二季及年度結束後，會計師就以下議題與獨立董事進行報告與交流：
(1) 簽證會計師職責及獨立性
(2) 查核或核閱之範圍及方式
(3) 每季財務報告核閱或年度查核結果
(4) 重要財務比率分析
(5) 重要會計處理、重要法規更新及其他議題

3. 獨立董事與內部稽核主管之溝通：
(1) 定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外；自公司成立審委會至少每季一次定期性會與審計委員開會，並將會議記錄於董事會報告。
(2) 平時並視需要直接以電子郵件、電話…等方式進行溝通
(3) 定期提報本期查核事項報告
(4) 定期提供期後追蹤事項報告
(5) 重要稽核法令更新及其他議題

二、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形摘要

本公司獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通狀況良好，溝通情形摘要如下：

三、 獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

本公司獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好，溝通情形摘要如下：

內部稽核之組織及運作

內部稽核組織
本公司之內部稽核為獨立單位，直接隸屬董事會，配置稽核室主管一人及足額之專任稽核人員。本公司稽核人員除於審計委員會及董事會例行會議提出稽核報告外，並每月或必要時向董事⾧、審計委員會報告。
本公司遵循法令建立內部控制制度，稽核室據以執行並衡量現行控制制度、程序之有效性及遵循程度；其範圍包涵公司所有作業及其子公司。

內部稽核之運作
1. 依據已辨識之風險擬訂稽核計畫，並呈報董事會通過後據以執行。
2. 法律函令、公司政策、規章制度之遵循查核。
3. 評估並改善本公司及子公司各項內部控制系統的設計與執行之有效性。
4. 各稽核項目之查核結果除呈報管理階層使其了解已存在或潛在缺失外，並持續定期追蹤內部稽核所發現之內部缺失及異常事項改善情形。
5. 覆核本公司及子公司各部門之內控自行檢查報告，以作為內控制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。
6. 視需要執行相關專案查核。

內部稽核人員任免
本公司內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬係依據「組織管理程序」、「新進人員任用辦法」、「員工離職程序暨管理辦法」、「績效管理辦法」等公司規定辦理，其考評每年執行一次；前述相關辦法已揭露於本公司內部規章專區。
1. 內部稽核主管之任免，應經審計委員會同意後，提報董事會決議；另內部稽核人員之任免由稽核主管簽報至董事⾧，同㇐般員工之簽核流程簽報至董事⾧。
2. 本公司內部稽核主管及人員之考核、薪酬由稽核主管簽報至董事⾧，同㇐般員工之簽核流程簽報至董事⾧。

明泰科技(股)公司及其子公司中，共計 1 人取得國際內部稽核師協會所核發之國際內部稽核師證書。

公司治理主管及其進修情形

本公司經109年3月17日董事會決議通過，由財務長陳韶伶小姐擔任公司治理主管，統合各單位執行公司治理相關事務，保障股東權益並強化董事會職能，其資格符合上市上櫃公司治理實務守則第三條之一第一項公司治理主管之規定。

職權範圍

1. 提供董事及審計委員會執行業務所需之資料與公司經營有關之最新法規發展。
2. 協助董事及審計委員會遵循法令。
3. 每年定期向董事會報告公司治理運作情形。
4. 依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。
5. 製作董事會及股東會議事錄。
6. 協助董事及審計委員就任及持續進修。

業務執行

1. 協助獨立董事及一般董事執行職務、提供所需資料並安排董事進修。
2. 將公司經營領域以及公司治理有關之最新法規，提供給全體董事會成員，以協助董事遵循法令。
3. 檢視相關資訊機密等級並提供董事所需之公司資訊，維持董事和各業務主管溝通、交流順暢。
4. 會後負責檢覆董事會重要決議之重大訊息發布事宜，確保重訊內容之適法性及正確性，以保障投資人交易資訊對等。
5. 每年協助每位董事會成員完成至少6學分之進修課程。
6. 本公司為董事投保責任險，並於續保後向董事會報告。
7. 114年共召開共4次董事會及4次審委員會。
8. 114年召開股東常會1次。
9. 已執行113年董事會及功能性委員會內部績效評估，評估結果為優等，並已於114年第一季向董事會報告。
10. 本公司113年度第十一屆公司治理評鑑結果為6-20%。
11. 112年已執行董事會績效外部機構評估(至少三年一次)。

公司治理主管進修情形如下：

公司治理執行情形

永續發展政策

明泰科技對於企業永續發展之實踐，訂定有『公司永續發展實務守則』，確立企業永續發展政策為：
a.落實公司治理；
b.發展永續環境；
c.維護社會公益；
d.加強永續發展資訊揭露。

明泰科技107年起設置「CSR委員會」，推動永續發展相關工作，該組織於110年更名為「永續發展委員會」（以下稱ESG委員會），ESG委員會充分調查利害關係人關注議題，並凝聚明泰科技在永續發展之各項策略、整合內部各個組織，包括財會中心、各事業體、製造中心、品質中心、勞工安全處、人力資源處等各單位，共同投入企業永續發展的各項工作，並就明泰科技企業永續發展的推動進展、利害關係人溝通情形，定期(每年至少一次)報告於董事會，董事會檢視永續策略、計畫及目標，提供指導並要求ESG委員會進行必要之調整。

永續發展政策之落實暨執行情形

永續發展委員會每年至少一次向董事會報告永續發展執行成果及未來工作計畫。
1.113年02月27日 報告112年永續發展執行情形。
2. 113年07月26日 通過112年永續報告書發行，本報告書的編撰依循 GRI Standards 2021，呈現明泰科技112的永續議題與資訊揭露。